Controalele ANAF au dus la sancțiuni și confiscări de 3,45 milioane de lei de la casele de schimb valutar din întreaga țară
Inspectorii antifraudă din cadrul ANAF au descoperit nereguli fiscale la 85% dintre cele 33 de companii care desfășoară activități de schimb valutar verificate la nivel național. Autoritățile au aplicat amenzi și au confiscat sume în valoare totală de 3,45 milioane de lei.
Un control-pilot desfășurat la nivel național de inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) asupra operatorilor economici care desfășoară activități de schimb valutar a relevat nereguli fiscale la peste 85% dintre contribuabilii verificați. În urma controalelor efectuate, au fost aplicate sancțiuni în valoare totală de 3,45 milioane de lei, constând în amenzi contravenționale și confiscări. Principalele abateri constatate au fost nefiscalizarea operațiunilor de schimb valutar, nerespectarea obligației de acceptare a mijloacelor moderne de plată și efectuarea unor tranzacții fără respectarea cerințelor de identificare a clienților.
Companiile verificate au fost selectate în baza analizelor de risc realizate la nivel instituțional, acțiunea vizând contribuabili cu un volum semnificativ de tranzacții în domeniul schimbului valutar. Inspectorii Antifraudă au urmărit evaluarea gradului de conformare fiscală, identificarea vulnerabilităților specifice acestui sector și testarea unor metode moderne de analiză și verificare.
În cadrul proiectului-pilot, inspectorii au utilizat o abordare integrată de control, corelând informațiile din documentele financiar-contabile și fiscale cu datele disponibile, inclusiv înregistrările sistemelor de supraveghere video deținute de societățile verificate. Aceste verificări au contribuit la stabilirea situațiilor de fapt fiscale și la verificarea concordanței dintre operațiunile efectiv desfășurate și cele evidențiate în documentele justificative.
Verificările au fost finalizate pentru majoritatea contribuabililor incluși în proiectul pilot, în timp ce pentru 10 contribuabili, acestea sunt încă în desfășurare. Până în prezent, au fost aplicate sancțiuni în valoare totală de 3.454.520 de lei, reprezentând amenzi contravenționale de 1.112.000 de lei și confiscări de 2.342.520 de lei. Principalele nereguli constatate sunt nefiscalizarea operațiunilor de schimb valutar, neemiterea bonurilor fiscale, nerespectarea obligației privind acceptarea mijloacelor moderne de plată și efectuarea de operațiuni fără documente de identificare adecvate.
În cadrul verificărilor, au fost identificate diferențe semnificative între activitatea realizată efectiv și operațiunile reflectate în evidențele fiscale și contabile ale contribuabililor. De exemplu, la un punct de schimb valutar din județul Suceava, inspectorii ANAF au descoperit sume în valută provenite din operațiuni fără emiterea bonurilor fiscale, fiind sancționat cu amenzi contravenționale de 60.000 de lei și confiscarea sumelor în valută, inclusiv 211.670 de euro, 35.320 de franci elvețieni, 42.534 de dolari și 22.140 de lire sterline.
Pe baza concluziilor proiectului-pilot, inspectorii ANAF Antifraudă analizează extinderea acestui model de verificare la nivel național, având ca scop creșterea gradului de conformare fiscală și combaterea fenomenelor care afectează concurența loială și veniturile bugetare. ANAF încurajează cetățenii care efectuează operațiuni de schimb valutar să solicite emiterea bonului fiscal pentru fiecare operațiune și să sesizeze, prin aplicația iBon Fiscal, cazurile în care acesta nu este emis sau unde operatorii economici nu respectă obligația de acceptare a mijloacelor moderne de plată.
