Frauda în spirală, sub lupa Uniunii Europene
Comisia Europeană a propus un nou cadru care permite schimbul în timp real al datelor privind TVA între Parchetul European (EPPO), Oficiul European de Luptă Antifraudă (OLAF) și statele membre, pentru a combate mai eficient frauda de tip carusel, care provoacă pierderi anuale de până la 33 de miliarde de euro la nivelul Uniunii Europene. Măsura are ca scop accelerarea investigațiilor și întărirea cooperării transfrontaliere.
Propunerea oferă un temei juridic pentru schimbul de informații și accesul la datele privind TVA, consolidând astfel capacitatea Uniunii Europene de a combate frauda împotriva intereselor financiare ale acesteia. Prin introducerea raportării digitale în timp real a comerțului transfrontalier, ca parte a pachetului „TVA în era digitală”, statele membre vor obține informațiile esențiale necesare pentru a intensifica lupta împotriva fraudei în domeniul TVA, în special a fraudei de tip carusel.
Frauda de tip carusel, inclusiv frauda intracomunitară de tip carusel sau frauda intracomunitară cu firme fantomă (Missing Trader Intra-Community – MTIC), îi costă pe contribuabilii din UE între 12,5 miliarde euro și 32,8 miliarde euro anual și este adesea orchestrat de organizații criminale. Aceasta reprezintă doar o parte din deficitul global de asigurare a conformității în materie de TVA, care, pentru 2022, a fost estimat la 89,3 miliarde euro pentru Uniunea Europeană.
Canale de comunicare între EPPO, OLAF și Eurofisc
Propunerea împuternicește EPPO și OLAF să aibă acces imediat la datele privind TVA, permițând o evaluare rapidă, la nivelul Uniunii Europene, a investigațiilor privind fraudele. Dotarea acestor agenții cu informații cuprinzătoare și în timp util va permite identificarea, oprirea și urmărirea penală rapidă a activităților frauduloase. Această colaborare consolidată nu doar că va întări lupta împotriva fraudei transfrontaliere, dar va și promova un mediu de afaceri echitabil și just în întreaga Uniune Europeană.
În plus, propunerea stabilește canale de comunicare directe și eficiente între EPPO, OLAF și Eurofisc, rețeaua europeană a funcționarilor din statele membre însărcinați cu combaterea fraudei în domeniul TVA. Aceasta va consolida capacitatea agențiilor de a coordona investigațiile transfrontaliere și de a face schimb de informații critice în timp real. Instrumentele de cooperare vor valorifica potențialul soluțiilor digitale existente și noi în ceea ce privește schimbul securizat de informații fiscale.
„Combaterea fraudei în domeniul TVA este o prioritate pentru mine și pentru Comisie. Această propunere va consolida capacitatea noastră de a ne proteja interesele financiare și de a asigura condiții echitabile pe piața unică. Cei care încearcă să profite prin fraudă vor fi trași la răspundere. Cu instrumente digitale și un schimb mai bun de informații, construim un sistem fiscal mai puternic și mai echitabil pentru toți”, a declarat Wopke Hoekstra, comisar pentru climă, zero emisii nete și creștere curată.
