Operaţiunea „Cuibul cu Fantome” a ANAF
Direcţia Generală Antifraudă Fiscală a demarat recent Operaţiunea „Cuibul cu Fantome”, care implică controale la firme ce au acelaşi sediu social cu alte zeci sau sute de societăţi. Aceste acţiuni au fost iniţiate după descoperirea a 1.500 de companii care îşi declară sediul la aceeaşi adresă.
ANAF a constatat că există un număr semnificativ de sedii sociale sau domicilii fiscale declarate la adrese inadecvate pentru desfăşurarea unor activităţi comerciale legitime, cum ar fi adresele exclusiv rezidenţiale sau cele fără amenajări corespunzătoare. Aceste informaţii reprezintă un indiciu important pentru activităţi ce depăşesc comportamentul fiscal normal.
Conform comunicatului ANAF, comportamentul fiscal al contribuabililor identificaţi în aceste situaţii va fi evaluat printr-o analiză de risc, folosind datele de interes fiscal disponibile. Măsurile ce vor fi aplicate în urma controalelor pot varia de la declararea în inactivitate fiscală până la sesizarea organelor de urmărire penală, acolo unde este cazul.
La o evaluare preliminară, s-a constatat că peste 20.000 de societăţi au declarat sediul social la adrese unde figurează între 10 şi 1.500 de societăţi. Toate aceste firme vor fi analizate, iar măsurile legale aplicate vor fi proporţionale cu riscul fiscal identificat.
ANAF subliniază că în unele locaţii verificate, condiţiile identificate sunt incompatibile cu activităţi desfăşurate de contribuabili de bună-credinţă. Autoritatea asigură contribuabilii de bună-credinţă de angajamentul său pentru respectarea drepturilor legale şi îi încurajează să colaboreze pentru stabilirea stării de fapt fiscale în aceste cazuri.
Un spaţiu fiscal adecvat contribuie la o impozitare echitabilă şi la o piaţă concurenţială fără distorsiuni cauzate de evaziune fiscală.
