Operațiunea Jupiter: Raiduri în Bihor și Cluj într-un caz de fraudă fiscală și contrabandă cu motorină
Mai multe percheziţii au avut loc, miercuri, în judeţele Bihor şi Cluj, în cadrul Operaţiunii Jupiter, într-un dosar privind infracţiuni de evaziune fiscală şi producere de produse accizabile în afara unui antrepozit autorizat. Administratorul unei firme este acuzat că a desfăşurat activităţi ilegale de producere şi comercializare de motorină nemarcată.
Prejudiciul în acest caz se ridică la aproximativ 9 milioane de lei. Procurorii şi poliţiştii au efectuat şase percheziţii domiciliare, patru în Bihor şi două în Cluj, într-un dosar penal privind infracţiuni de evaziune fiscală. Surse din rândul anchetatorilor au precizat că administratorul SC S.O.P. S.R.L. a utilizat fraudulos regimul fiscal de exceptare de la plata accizelor, desfăşurând activităţi de producţie şi comercializare de motorină nemarcată.
Societatea, cu sediul în Cluj-Napoca, având ca obiect principal de activitate „transporturi rutiere de mărfuri” şi activităţi secundare autorizate „fabricarea produselor obţinute din prelucrarea ţiţeiului”, a fost autorizată pe 12.06.2023 de către Biroul Vamal Cluj ca utilizator final pentru achiziţia de motorină exceptată de la plata accizelor, în vederea producerii unui lubrifiant denumit „Plasticizer MKG 3”. Autorizaţia permitea prelucrarea a 1.500 tone de motorină în scop neaccizabil.
În fapt, societatea a utilizat această autorizaţie pentru a desfăşura o activitate de producţie accizabilă, fabricând motorină nemarcată, în afara unui antrepozit fiscal autorizat, contrar dispoziţiilor Codului fiscal. Procesul tehnologic declarat a fost fictiv, reţeta de fabricaţie fiind modificată prin substituirea substanţelor admise cu produse petroliere similare. Între 28.06 şi 11.09.2023, societatea a raportat producerea a 1.928.176 kg de produs finit, pretins „ulei Plasticizer MKG 3”. Analiza de laborator a confirmat că produsul obţinut are compoziţia chimică şi proprietăţile motorinei, fiind un produs accizabil supus marcării şi colorării obligatorii.
Ancheta a stabilit că materia primă utilizată a provenit din achiziţii de motorină exceptată de accize, precum şi din importuri din Slovacia. Reţeta aplicată nu respecta formula autorizată, conţinând 66,9% motorină şi 33% amestecuri hidrocarburice. De asemenea, livrările declarate de societate au fost realizate printr-un lanţ comercial fictiv, către entităţi de tip „fantomă”, pentru a crea aparenţa unor livrări intracomunitare neimpozabile.
În realitate, transporturile au fost redirecţionate în Slovacia şi ulterior în Italia, fără a respecta cerinţele regimului fiscal de scutire. Societatea nu a depus declaraţiile fiscale corespunzătoare, deşi era obligată. Prejudiciul total adus bugetului de stat, reprezentând accizele datorate pentru cantitatea totală de motorină produsă, a fost calculat la 3.724.484 lei, la care se adaugă dobânzi şi penalităţi în cuantum de 5.280.311 lei, rezultând un prejudiciu total de aproximativ 9 milioane lei. Măsuri asigurătorii au fost instituite asupra bunurilor imobile şi conturilor bancare deţinute de suspecţi pentru recuperarea prejudiciului cauzat bugetului de stat.
